QROPS
Was ist ein QROPS?
Um eine UK Pension steuerfrei nach Deutschland zu transferieren, wird ein Qualifying Recognised Overseas Pension Scheme oder kurz QROPS benötigt.
Ein QROPS ist dementsprechend ein qualifizierter deutscher Pensionsträger, welcher von der HMRC (Her Majesty’s Revenue and Customs) registriert bzw. gelistet ist, um UK Pensions steuerfrei übertragen zu bekommen. Um die Registrierung aufrecht zu erhalten, muss der Pensionsträger dauerhaft und selbstverantwortlich dafür Sorge tragen, die notwendigen Voraussetzungen der HMRC zu erfüllen.
In Deutschland gibt es wenige Pensionskassen oder Lebensversicherungsunternehmen, die diese Auflagen erfüllen. Hinsichtlich Pension Transfers aus UK auf deutsche QROPS-Träger arbeiten wir mit der Alte Leipziger und Condor Lebensversicherung zusammen.
Gerne beraten wir Sie unverbindlich zu Ihrem individuellen QROPS Pension Transfer. Wir stellen Ihnen alle notwendigen Informationen und Unterlagen für den Transfer-Prozess zur Verfügung und helfen mit der Alte Leipziger oder Condor bei der Abwicklung Ihrer Pensionsübertragung
Warum QROPS?
Auch nach dem Brexit gibt es diverse Risiken, die durch einen Pension Transfer auf ein QROPS in Deutschland vermieden bzw. verringert werden können.
Sofern Sie dauerhaft in Deutschland wohnen, können mit einer Übertragung britische Unwägbarkeiten i. V. mit Politik, Wechselkurs, Lifetime Allowance und der Besteuerung Ihrer UK Pension in Deutschland reduziert werden.
Britische Pension sicher nach Deutschland übertragen
Sicherheit und Konformität: Warum die HMRC-Zulassung entscheidend ist
Ein QROPS (Qualifying Recognised Overseas Pension Scheme) Pension Transfer ist ein streng regulierter Prozess, der höchste Konformität erfordert. Damit ein deutscher Pensionsträger überhaupt britisches Pensionskapital empfangen darf, muss dieser die strikten Auflagen der britischen Steuerbehörde HMRC erfüllen und offiziell gelistet sein. In Deutschland erfüllen nur sehr wenige Anbieter, wie die von uns empfohlenen Partner Alte Leipziger Lebensversicherung und Condor Lebensversicherung, diese komplexen Anforderungen dauerhaft. Ein nicht-konformer Transfer könnte zu hohen, unerwarteten Steuerforderungen führen. Wir prüfen für jeden Mandanten individuell, ob der gewählte Zielvertrag den aktuellen HMRC-Richtlinien entspricht. Dies garantiert Ihnen Rechtssicherheit und schützt Ihr Altersvorsorgevermögen vor sogenannten „Unauthorised Payment Charges“. Durch unsere spezialisierte Expertise stellen wir sicher, dass Ihr Übertrag sauber dokumentiert wird und Sie die Vorteile des britischen Pensionsgesetzes optimal nutzen können.
Steuerliche Aspekte: Overseas Transfer Allowance & LTA verstehen
Mit den jüngsten Gesetzesänderungen im britischen Steuerrecht ist die strategische Planung Ihres Pension Transfers wichtiger denn je. Seit der Abschaffung der Lifetime Allowance (LTA) Charge im April 2024 gilt nun die neue „Overseas Transfer Allowance“. Diese Grenze von derzeit £ 1.073.100 ist entscheidend für alle, die über höhere Pensionsguthaben verfügen. Überschreitet der Transferwert diese Schwelle, kann eine Steuer von 25 % auf den überschüssigen Betrag anfallen – eine enorme finanzielle Belastung, die durch rechtzeitiges Handeln oft vermieden werden kann. Ein QROPS-Transfer nach Deutschland ermöglicht es Ihnen, Ihr Kapital in ein steuerlich begünstigtes Umfeld zu überführen, bevor es in Großbritannien weiter anwächst und womöglich zukünftige Grenzwerte überschreitet. Nach dem Transfer unterliegt Ihr Vermögen in der Regel der deutschen Besteuerung, was Ihnen im Ruhestand Planungssicherheit und klare Verhältnisse gegenüber dem deutschen Finanzamt verschafft.
Währungsrisiken minimieren: Warum ein Transfer in den Euroraum Ihre Rente schützt
Für Expatriates und Rückkehrer, die ihren Lebensabend in Deutschland oder der Eurozone verbringen, stellt das Währungsrisiko eine oft unterschätzte Gefahr dar. Verbleibt Ihre Pension in Großbritannien, sind Ihre zukünftigen Auszahlungen direkt an den Kurs des Britischen Pfunds (GBP) gekoppelt. Schwankungen des Wechselkurses können die tatsächliche Kaufkraft Ihrer Rente im Euro-Raum erheblich mindern – gerade in wirtschaftlich unsicheren Zeiten nach dem Brexit. Durch den Transfer in ein QROPS-basiertes Produkt in Deutschland tauschen Sie Ihr Guthaben zum aktuellen Tageskurs in Euro. Damit eliminieren Sie das Währungsrisiko für die gesamte Restlaufzeit Ihrer Altersvorsorge. Ihr Kapital wird fortan in der Währung angelegt und ausgezahlt, in der Sie auch Ihre Lebenshaltungskosten bestreiten. Dies schafft nicht nur Ruhe im Portfolio, sondern schützt Ihre Altersvorsorge vor den politischen und wirtschaftlichen Volatilitäten des britischen Marktes.
Der Ablauf in der Praxis: So begleiten wir Ihren Transfer
Der Weg von einer britischen „Defined Contribution“ oder „Defined Benefit“ Pension zu einem deutschen Vertrag ist ein komplexer und bürokratischer Aufwand, der mit einem spezialisierten Servicepartner umgesetzt werden sollte. Unser Support beginnt mit einer detaillierten Analyse Ihrer bestehenden UK-Policen, um festzustellen, ob ein Transfer überhaupt möglich und sinnvoll ist – denn nicht jede Police (z. B. State Pension oder NHS) ist übertragbar. Wir unterstützen bei der Kommunikation mit den britischen Anbietern, die oft komplexe Formulare und Entlassungspapiere („Discharge Forms“) erfordern. Gleichzeitig koordinieren wir die Einrichtung des neuen Pensionsplans bei unseren deutschen QROPS-Partnern. Dieser Prozess kann je nach Reaktionszeit der britischen Seite mehrere Monate dauern. Während dieser Zeit halten wir Sie proaktiv auf dem Laufenden. Unser Ziel ist es, den administrativen Aufwand für Sie auf ein Minimum zu reduzieren, damit Ihr Vermögen sicher und gesetzeskonform in Deutschland ankommt.
Unsere Referenzen
Im Folgenden können Sie einige Rückmeldungen und Erfahrungen unserer Kunden einsehen:
Kontakt
Sehr gerne können Sie Ihre Anliegen über unser Kontaktformular einstellen.
Bitte beachten Sie:
- Pensionsvermögen mit einem Wert kleiner 25.000€ (entsprechend dem aktuellen Wechselkurs), können nicht übertragen werden.
- Zu State Pensions oder der Übertragung von Pensionsansprüchen der NHS können wir leider keine Hilfe anbieten.
Wir melden uns i. d. R. innerhalb von 24 h bei Ihnen zurück, sofern Ihre Anfrage an einem Werktag eingeht. Wir freuen uns auf Ihre Nachricht!